【审计结果整改】关于八公山区2024年度区本级预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计发现问题整改情况公告

2025年以来，区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，严格落实中央、省、市关于审计整改的决策部署和区人大常委会审议意见，坚持问题导向、标本兼治，将审计整改作为重大政治任务，构建“党委领导、政府主导、审计督促、部门主责、多方协同”的整改工作格局，全力做好2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改。现将有关情况报告如下：

一、审计整改工作总体推进情况​

（一）高位统筹部署，构建全链条责任体系​

始终将审计整改作为重要政治任务，明确“整改不到位不放过、责任不落实不放过、机制不健全不放过”的工作要求。今年以来，区政府主要领导主持召开审计整改专题会2次，对审计查出问题整改情况进行专项调度，不断压实整改主体责任。坚持“两个责任”同向发力，明确被审计单位主体责任，要求各单位主要负责人履行“第一责任人”职责，对照问题清单制定整改方案、细化措施、明确时限；区审计局履行督促责任，推行“边审计、边建议、边督促”工作模式，细化“研判-督改-销号”整改全流程管理，组织召开审计业务会议，对每个审计项目查出问题的性质、成因、现实情况、整改难度等进行集中研判，实事求是、科学合理将其划分为立行立改、分阶段整改、持续整改3种类型，促进被审计单位提高整改效率。同时，压实主审负责制，持续加强“一对一”跟踪督改，实现闭环管理。

（二）精准跟踪督办，筑牢全流程监管防线​

充分发挥区委审计办统筹协调作用，推动审计监督与纪检监察、巡察、财政监管等监督贯通协同。结合八公山区情实际，在充分研究的基础上，对区委审计委员会成员单位进行调整，确保成员单位协同体制机制运转更加顺畅。今年以来组织召开了区委审计委员会成员单位协调会议和经济责任审计工作联席会议，工作合力进一步强化。持续推进多层级监督协同贯通机制，与区检察院联合出台《关于建立检察公益诉讼与审计监督协作配合工作机制的通知》，开启部门联动监督新模式。选派4名审计人员参加区委巡察、区人大专项质询等工作，充分发挥审计专业优势，推动形成衔接顺畅、配合有效、互促共进的监督格局。

（三）坚持标本兼治，健全长效化制度机制

以整改促规范、以规范促提升，推动整改工作从 “解决具体问题”向“完善制度体系”转变。深挖问题根源，督促被审计单位从思想认识、制度建设、流程管理、监督执行等层面剖析问题成因，区审计局深入分析近几年审计发现的公务用车管理相关的共性问题，撰写了1篇审计要情，包含当前我区公务用车管理现状、发现的问题和制度机制相关的漏洞，并提出了针对性对策建议，督促主管部门研究整改方案，促进公务用车管理有序规范，审计监督效能进一步提升。聚焦政府投资项目建设领域，结合本区实际，按照上级审计机关相关文件的规定，起草印发了《八公山区政府性投资建设项目竣工决（结）算监督管理办法》，修改完善了《八公山区政府投资项目管理办法（暂行）》，并在区政府常务会议上进行集中学习，充分实现“整改一个问题、规范一个领域、堵塞一批漏洞”。

二、审计查出问题的整改情况

《八公山区2024年度区本级预算执行、决算草案和其他财政收支的审计工作报告》共反映问题17项。截至2025年12月，各责任单位严格对照问题清单制定整改方案，逐项攻坚推进，现已全部整改到位，整改完成率100%。

（一）区本级预算执行、决算草案和其他财政收支审计查出问题的整改情况

问题1.财政收入质量下降。整改情况：一是税收收入占比不断提高，财政收入质量进一步提升。预计2025年八公山区一般公共预算收入预计完成18217万元，其中税收收入8234万元，非税收入9983万元，税收收入扣除两家重点税源企业影响同比增长8.7%；二是全力推进财源建设。今年以来，镇、街道、园区新增纳税企业160余家，新增税收220余万元。

问题2.预算编制不精细。整改情况：通过对《预算法》《预算法实施条例》等文件的学习，进一步增强财务人员的业务能力；科学精准编制预算。坚决贯彻过紧日子的要求，综合考量全区工作任务，通过与预算单位的沟通协调，科学合理测算资金需求，提高预算编制的准确性和科学性；2025年政府预算编制大额项目预算如“项目谋划及前期工作”“保障性安居工程项目资金”等由区财政局和主管部门一同参与编制，进一步细化项目内容，开展项目绩效评价，提高资金的使用效益。

问题3.财政重点绩效评价作用发挥不充分。整改情况：一是区财政局已对2024年绩效评价结果为“良”和“中”的5个项目重新向预算单位下达整改函，要求项目实施单位对绩效报告中提出的问题进一步整改并限期整改到位。二是继续强化预算绩效管理，开展成本绩效评价试点，探索构建全流程成本管控体系，实现预算资金安排从“基数依赖”转为“绩效驱动”。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

问题1.财务管理不严谨。整改情况：一是自在八公公司现已建立现金和银行存款日记账，同时设立库存现金科目，现金管理进一步规范。二是区应急局、风景区管理处及自在八公公司举一反三，在今后开展的项目及采购中完善每个环节，严格按照《中华人民共和国会计法》等有关规定，全面加强报销审核力度，规范财务行为。

问题2.物资出入库登记管理不规范。整改情况：一是区应急局已制定物资储备管理制度，明确分级分类储备清单，同时依托省级应急物资管理平台，分级录入区级、镇、街道应急物资，同步建立电子与纸质台帐，确保动态更新，账实相符。二是区市场局已完善罚没（扣押）物品管理制度，并按要求对未入库的105件罚没物资入库管理，同步建立罚没物品出入库登记台账，实时管理；同时，在2025年6月由省、市局联合举办的2025年侵权假冒伪劣商品全国统一销毁行动中对符合销毁条件的罚没物品按规范程序销毁。  

问题3.项目管理存在薄弱环节。整改情况：自在八公公司已将自动售货机及木屋租金补收完毕，同时建立门票日报制度，安排专职人员对四季漂流门票进行日对账工作，双方共同签名确认营业额日单，完善项目管理程序。

（三）重大政策措施落实审计查出问题的整改情况

问题1.残疾人就业培训管理不规范。整改情况：区残联紧密结合市场需求举办保健按摩、红薯种植特色培训项目，着力提升参训残疾人创业就业转化率。今年以来共开展职业技能培训和农村实用技术培训各1次，涉及残疾人50人次。

问题2.部门间沟通不足，未建立有效联动机制。整改情况：区残联联合区人社局多渠道共同宣传残疾人创业就业优惠政策，充分整合双方资源，将符合条件的就业困难残疾人纳入就业援助范围，为残疾人和用人单位提供全链条、专业化、精准化服务，共同促进残疾人创业就业工作高质量发展。

问题3.残疾人康复辅助器具发放不规范。整改情况：区残联已建立标准的辅助器具登记、发放、回收管理机制，强化台账管理，及时将收到、发放及回收的辅助器具录入台账，今年以来共向60名残疾人发放辅助器具，已全部录入台账；同时，积极组织全体职工学习《淮南市残疾人辅助器具管理办法》，充分了解辅具的需求摸底、接收、适配发放要求，并结合本区残疾人实际需求，将多余的库存辅助器具向市残联报备并申请跨县区调剂，进一步提高辅助器具利用效率。

（四）政府投资重点项目审计查出问题的整改情况

问题1.征迁档案管理制度不健全。整改情况：山王镇已制定完善征迁工作档案管理制度，明确征迁档案的收集范围、整理标准、归档流程等，后续将严格执行相关制度，持续做好征迁档案的规范化管理工作。

问题2.部分厂房验收不到位。整改情况：楚峻公司已要求施工单位对厂房主体建设存在的问题进行维修，目前已维修完毕；同时，组织监理单位、原施工单位中交第三航务工程局有限公司、接手施工单位安徽华源至精建设有限公司、跟审单位一同对绿色食品产业园16#、17#厂房现场进行整体验收，并根据验收发现的问题形成验收报告，在竣工结算时依据合同扣除质保金。

（五）国有资产管理审计情况

问题1.部分国有资产未有效盘活。整改情况：区应急局积极组织开展专项操作技能培训，确保设备“有人会用、有人能用”；同时将设备应用于日常巡查、举报检查等更多工作领域，不断拓展使用范围，并建立使用台账，定期跟踪评估使用效益，切实提升资产使用效率。

问题2.部分单位存在固定资产账实不符。整改情况：截至目前，区应急局已将已完工在建工程转为固定资产，并将购置的车辆等遗漏的资产录入固定资产系统中，确保账实相符。

三、进一步做好审计整改工作的措施

从整改情况看，2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况总体良好，问题基本都得到了及时纠正。但也要看到，部分整改工作还存在长效机制建设不健全、个别问题整改不够彻底等薄弱环节，整改成果巩固仍需持续发力。为进一步夯实整改成效，健全常态化、长效化整改工作机制，下一步将重点抓好以下工作：

（一）提高审计整改意识，筑牢思想根基

各单位要将审计整改工作纳入政治建设重点内容，从讲政治的高度重视整改工作，摒弃“重审计、轻整改”“重形式、轻实效”的错误观念，增强主动整改、全面整改的思想自觉和行动自觉。各单位要树立“整改不力就是失职、整改不到位就是渎职”的理念，将整改工作与日常业务工作同部署、同推进、同落实，形成“人人重视整改、层层抓牢整改”的良好氛围。

（二）拓展审计整改格局，凝聚工作合力

建立由政府牵头，审计部门统筹协调，财政、纪检监察、组织人事等部门协同配合的整改工作领导小组，定期召开联席会议，统筹解决整改工作中的跨部门、跨领域难点问题，打破“各自为战”的整改壁垒。同时，明确各责任单位的主体责任、主管部门的监管责任、审计部门的跟踪督促责任，形成“政府统一领导、部门分工负责、上下联动推进”的整改工作体系，确保整改任务层层传导、落实到位。

（三）提升审计整改质量，形成长效机制

审计部门要制定科学量化的整改验收标准，对审计查出的问题实行“台账管理、逐项核查、销号管理”，重点核查问题是否彻底解决、资金是否规范整改、程序是否合规合法，坚决杜绝虚假整改、表面整改、敷衍整改等问题。要针对审计查出的共性问题和突出短板，组织各单位开展全面自查自纠，深挖问题根源，梳理管理漏洞。同时，各部门要结合审计整改，完善各行业领域制度办法，细化管理流程，明确操作规范，从制度层面堵塞漏洞，不断推动审计整改成果转化为提升财政管理质效的内生动力。