【审计结果整改】区文旅局、区农水局、区发改委、区统计局、区科工局、区残联、区工会2023年度预算执行情况审计整改公告

1.预算编制不够规范。一是预算编制不完整。区农水局和区科工局未将上年结余部分纳入预算编制。二是预算绩效目标不细化，约束不强。2023年区发改委、区科工局、区统计局、区残联、区文旅局的项目绩效目标设定单一，未对指标进行细化和明确，不利于项目实施过程监控和后续评价。

已完成。一是区农水局、区科工局科学合理编制预算，已将上年度结余资金纳入了2025年部门预算中，进一步提高了预算编制的完整性和准确性。二是区发改委、区科工局、区统计局、区残联、区文旅局5家单位均对部门项目绩效目标重新进行了细化，确保绩效目标中的各项指标做到指向明确、细化量化、合理可行。

2.部分支出不合规。区发改委超范围支付企业奖补资金。区科工局、区发改委超范围支付福利支出。区科工局2023年12月提前将道口专项资金支付至未经财政备案的账户。

已完成。区发改委已将超范围核算的扶持资金核减，并根据入驻协议对该企业扶持资金进行重新核算。区发改委已将超范围支出的食堂费用收回并上缴财政，工会福利收回转账至工会账户。区科工局已将超范围支付工作人员的午餐补助退回（该工作人员已离职）。区科工局已将与安徽楚扬人力资源有限公司共同成立的工商银行账户注销，目前账款已结清。

3.资金效益发挥不充分。一是部分单位支付未形成有效支出。有15个区直部门预算单位转入乡镇街道的财政归集户，造成部分资金沉淀。二是消费券撬动市场作用未充分发挥，释放消费市场潜力不够充分。三是区文旅局非标债项目过程监管不到位，跟审单位出具的进度审核报告不严谨。四是区农水局个别专项资金累计结余较大。

已完成。一是区财政局严格按照国库集中支付相关要求，全面加强对部门转入归集户相关资金的审核；同时，对乡镇街道财政归集户沉淀资金进行梳理盘活，杜绝资金沉淀。二是区发改委加大力度宣传惠民消费活动，提高惠民消费活动知晓度。三是区文旅局已对跟审单位出具的工程进度报告重新审核，目前跟审单位已对进度审核报告进行修正，因工程款未拨付完毕，不涉及退款。四是区农水局现已将基层农技推广项目建设列入结余资金使用计划中，明确资金用途。

4.违规开立银行账户。区科工局未经区财政审核备案，在商业银行另开立了子账户用于道口资金专项资金核算，脱离了区财政的监管。

已完成。区科工局已将与安徽楚扬人力资源有限公司共同成立的工商银行账户注销，账款已结清。

5.部分单位财务管理和内控制度不到位。一是会计基础薄弱。区农水局、区发改委、区科工局均存在往来款未及时清理、账务处理错误的情况。区工会经费账户共收到各类专项补助资金，未将各类专项资金分项核算，结余资金无法分类。区发改委在公务接待时后附接待函多为统一格式模板复印件，且无法提供原件，工会的支出无审批程序，未见经办人、证明人以及审核人签字。二是部分单位内部控制不严谨。区科工局、区残联签订的劳务派遣合同基本要素不全，执行不严谨。区发改委购买招商用酒，但未见酒水入库出库登记簿及管理台账。

已完成。一是区发改委及区科工局已对处理错误的账务进行调整，区农水局已将防汛排涝泵车资产分类从“工业车辆”调整为“多用途货车”，日后产生的费用均计入公务用车运行维护费；三家单位均已将往来款项清理完毕。区工会已制定专项资金管理办法，将各类专项资金进行分项核算。区发改委已联系商家找回工会支出电影券的原始发票；并联系相关人员将超标准报销费用退回财政账户；同时将严格财务报销手续，强化报销材料审核，对缺乏程序的账款不予报销。二是区科工局已与楚杨人力资源公司签订补充协议，明确约定薪酬福利，补全基础要素；区残联已与楚杨人力资源公司终止合同。区发改委已制定招待酒水管理制度，按照酒水出入库时间，及时登记台账。

6.部分单位资产管理有短板。区文旅局在建工程中有8项已完工工程未结转为固定资产。区农水局南塘水库安全监测设施建设项目未入固定资产；区发改委购买投影仪1台捐赠给胜利社区，未计入资产,也未及时调拨至被捐赠单位。

已完成。区文旅局已将8项已完工工程结转为固定资产。区农水局已将可入账的固定资产设施录入资产系统登记入账。区发改委已将该笔资产录入固定资产系统并完善调拨手续。