【审计结果整改】关于八公山区本级2023年度预算执行和其他财政收支审计整改公告

根据《关于八公山区2023年度区本级财政预算执行、决算草案和其他财政收支的审计报告》中提出的审计发现相关问题，我局高度重视，认真梳理问题存在的原因，召开专题会议研究部署，迅速落实审计整改工作，制定整改方案。成立了以局长张传云同志为组长的审计反馈问题整改领导小组，将审计反馈的4个方面具体问题逐一对照整改，并建立长效机制。截止 10 月21 日，4个具体问题，整改已完成4 个，完成率100 %，现将整改情况报告如下：

（一）非税收入未及时上缴国库

2023年末非税过渡户有1212万元属于应上缴未上缴。

整改任务完成情况：一是积极组织非税收入征管相关文件学习。通过局党组会、局务会等对中央、省、市下发的相关文件进行集中学习，提升全局工作人员对非税收入征管工作的认识，增强业务能力和规范操作能力。二是加强常规监督，着力完善体系。采取日常检查与专项检查、自查与重点检查相结合的方式，动态监督，规范非税收入征缴工作。三是及时上缴非税收入。2023年末非税过渡户1212万元已全部解缴金库。

（二）专项转移支付资金支出缓慢

财政当年下达专项转移支付9581万元，下达率95.65%，支出3985万元，支出率41.6%，上级指标共结余6032.27万元。

整改任务完成情况：一是根据部门实际需要，将2023年专项转移支付结余资金结转入2024年继续支出。二是规范管理转移支付资金审批流程，印发《八公山区本级财政资金审批规定（试行）》，建立健全转移支付资金申报审核流程。三是强化执行管理，督促各部门严格落实项目支出管理主体责任，合理有效加快执行进度，根据财政库款规模保障支出进度。

（三）政府专项债资金缺乏绩效目标跟踪督查

2023年，全区共申报专项债券8800万元，其中5600万元八公山风景区建设提升项目，3200万元用于八公山区水环境综合治理项目；截至审计日，以上资金已全部使用完毕，项目建设过程中，区财政未对资金使用全过程进行监控，未对项目单位绩效目标实现程度开展跟踪督查。

整改任务完成情况：一是建立预算执行动态监控机制，通过财政预算管理一体化系统预算绩效运行监控模块，对纳入年度预算绩效目标管理的部门整体和所有预算项目执行进行全过程监控，对八公山风景区建设提升项目、八公山区水环境综合治理项目等重点项目进行财政重点监控，实现预算绩效监控全覆盖。二是对专项债项目开展重点绩效评价和第三方审计。将八公山区水环境综合治理项目列入2024年重点绩效评价清单开展重点绩效评价。对八公山风景区建设提升项目通过聘请第三方机构对项目实施绩效及项目资金使用情况进行全过程审计。从项目执行情况、绩效目标实现程度、资金到位使用情况、项目绩效与预期绩效目标偏差情况、存在的问题等各方面，强化运行监控，确保项目目标能够如期保质保量实现。

（四）政府综合财务报告数据不够准确

2022年度政府综合财务报告中政府收支管理情况内容中指出，统筹3824万元投入卫生健康事业发展，与2022年决算表中卫生健康支出金额4220万元数据不一致。

整改任务完成情况：一加强财务核算和管理，严格按照财务会计、预算会计准则和制度进行核算,规范会计处理方法,确保数据的一致性和准确性。二加强数据审核和把关。建立严格的数据审核机制,对财务报告中的数据进行层层审核,确保数据的准确性和合理性。三加强2023年政府财报和2023年决算报表的编制和审核，保持了数据的一致性。

下一步，区财政局将严格对照审计提出存在问题立足长远，举一反三，保持整改工作成效，以务实的措施抓整改，以管用的措施推发展，以有力的举措惠民生。加强预算资金、非税收入和政府专项债资金监管，加大转移支付力度，强化风险防控能力，堵塞漏洞，为推动八公山区经济高质量发展做出更大的贡献。