【审计结果整改】关于八公山区本级2022年度预算执行和其他财政收支审计整改公告

根据八公山区审计局提出的2022年度区本级财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计问题的反馈，我局高度重视，认真梳理问题存在的原因，制定整改方案。成立了以局长张传云同志为组长的审计反馈问题整改领导小组，将审计反馈的3个方面,4个具体问题逐一对照整改，并建立长效机制。在整改过程中，我们始终做到一一对应抓整改、责任清单抓整改、动态管理抓整改，精心组织实施，目前已取得阶段性成效。截至 10 月10 日，4个具体问题，整改已完成4 个，完成率100 %，现将整改情况报告如下：

一、财政预算执行方面

1、重点绩效评价结果未充分利用。

2022年区财政局聘请第三方机构对13个项目进行了重点绩效评价，其中4个项目评价等级为良，其余均为优，评价等级为良的项目在2023年预算资金安排时未得到体现，评价结果的利用有待进一步提升。

整改任务完成情况：一是积极组织强化绩效评价管理相关文件学习，通过局党组会、党支部会等对财政部及省、市财政部门下发的关于预算绩效管理相关文件精神学习讨论，按照文件要求强化预算绩效管理结果应用，将绩效评价结果与预算编制挂钩，加强绩效目标审核。二是对2022年项目主管部门在绩效评价管理工作中存在的问题，督促整改完善，对重点绩效评价过程中发现的不实工程量，扣减相应的财政资金。三是对4个项目绩效评价为良的单位，下达绩效评价警示函，要求单位强化项目管理，落实项目整改纠偏。

2、存量资金未能充分盘活使用

截至2022年底，区财政局专户中尚有闲置三年以上历年结余1266万元未盘活使用。

整改任务完成情况：一是梳理了财政专户中闲置三年以上的历年结余资金明细，确定资金性质及使用情况。二是按照上级关于盘活存量资金相关要求，对历年结余资金1266万元进行盘活使用，已盘活1266万元。

二、部门预算执行方面

1、部分专项转移支付资金支出缓慢

数据综合分析发现，2022年区财政局下达当年专项转移支付4526.78万元，下达率97.22%，支出3133.66万元，支出率67.29%，专项资金结余1393万元，其中推荐重点项目建设“以奖代补”专项资金、社会办养老机构补贴资金等27个项目转移支付资金1036.64万元当年未支出。

整改任务完成情况：一是对2022年“以奖代补”专项资金、社会办养老机构补贴资金等27个转移支付项目结余资金已经安排2023年支出。二是强化专项转移支付力度，截至目前上级专项转移支付指标已全部下达至各单位平台，预计全年专项转移支付资金下达率达100%。三是敦促各预算单位落实资金使用主体责任，加快专项转移支付资金支出进度，财政库款保障专项资金及时支付。

三、国有资产管理审计情况

1、资产底数不清晰

2022年国有资产年报各单位“在建工程”年末数为5601万元，2022年度区政府综合财务报告各单位填报“在建工程”合计数为10887万元，部分单位两个报表填报不一致，导致国有资产报表反映的资产不完整。

整改任务完成情况：一是梳理了2022年国有资产年报各单位“在建工程”年末数与2022年度区政府综合财务报告各单位填报“在建工程”合计数不一致原因，明确差异单位要求立即整改。二是制定印发《关于进一步加强区级行政事业单位国有资产处置管理的通知》规范单位资产管理和处置，要求各单位梳理资产明细，保证账账相符、账实相符。三是要求单位立即整改，截至目前涉及单位已经完成了资产系统信息修改完善，保证资产系统和政府财务报告数据一致。

下一步，区财政局将严格对照审计提出存在问题立足长远，举一反三，保持整改工作成效，以务实的措施抓整改，以管用的措施推发展，以有力的举措惠民生。加强预算资金和国有资产监管，强化风险防控能力，堵塞漏洞，为推动八公山区经济高质量发展做出更大的贡献。