2020年审计查出问题整改情况公告

2020年8月28日，区十七届人大常委会第26次会议听取和审议了区政府《关于2019年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，区人大常委会作出决议，批准通过了这个报告，并要求区政府切实将审计整改工作落到实处。区委、区政府高度重视，已把审计整改落实情况作为被审计单位目标管理绩效考核的重要内容。朱杰区长专门召开区政府常务会议，听取落实审计整改情况的汇报，要求各分管区长及各被审计单位，要进一步提高政治站位，切实增强对审计整改重要性的认识，压实主体责任，不折不扣落实审计整改任务。区财政局、各相关部门、单位和镇按照区人大常委会和区政府的要求，对照审计报告提出的问题，认真落实整改责任。按照淮八人常（2016）23号《关于完善审计查出问题整改情况向区人大常委会报告机制的意见》要求，现将审计结果报告反映的主要问题整改情况公告如下：

一、区本级预算管理和执行审计查出问题的整改情况

存在的主要问题：审计结果显示，2019年区本级预算执行和其他财政收支情况总体平稳，但本级财政增收能力较弱，地方收入税源狭窄本级财政造血功能依然较弱,刚需支出矛盾突出，经济下行压力较大。整改措施：今年以来，一是以项目为抓手，积极涵养税源。我区始终坚持发展为第一要务，大力推进项目建设，加快产业转型步伐，着力培育新增税源。已建成投产的东华欧科采煤机整机制造、恒安基业等项目年纳税近3000万元，正在建设的畅九衢环保建材园、杜阿姨食品中心工厂等项目建成后可新增税收近2000万元。二是在全面落实减税降费政策的同时，积极兑现各类招商引资、制造强市、科技创新及升规企业等政策奖励资金，今年拨付市区奖励扶持企业资金528万元，支持企业做大做强，培植财源。三加强非税收入征收和管理，今年结合扫黑除恶的深入开展，加大办案力度，增加了罚没收入和非法财产的处置收入；结合环境治理，通过公开拍卖，增加了山石资源处置收入；通过残次林地整理和复垦，增加耕地调剂费收入，应收尽收。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

1、区预算执行审计方面。具体问题：个别部门预算编制不细致。教体局预算1098.15万元，实际支出777.79万元；整改情况：区教体局等单位高度重视审计中发现的问题，召开专题会议制定整改方案并认真整改。下一步将重视预算的编制，提前谋划，按照实际需求编报预算。高度重视预算编制的细化、量化、科学化。严格执行预算，提高预算执行率，提高财政资金使用效率，杜绝类似问题发生。

2、内控制度方面的问题。具体问题：报销手续不完善。卫健委支付院内垃圾清运0.14万元，未付协议合同；政府办2019年平台司机以及平台管理员等累计报销午餐补助1.58万元，未见食堂午餐费收据；八公山镇2019年3月付防火防汛值班费5.71万元，未附值班人员表。整改情况：针对部分平台驾驶员以及平台管理员报销午餐未见食堂午餐费收据及驾驶员工资未附工资明细仅有一张发票入账问题，政府办立即查找完善相关附件材料，下一步将严格按照《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，完善报销手续，加强票据管理和财务审核，并明确各环节责任人，规范财务行为。针对发放防火防汛值班费未附值班人员表问题，八公山镇已将完整的值班人员表附于报销凭证后，今后在报销程序上将加强票据凭证及附件审核，严格报销程序。卫健委支付院内垃圾清运费未付协议合同问题，现已整改，完善了财务手续。

3、账务处理方面的问题。具体问题：往来款中列支。卫健委在2019年3月往来款中列支购买书籍款91.80元。往来款长期未清理。截止2019年底区卫健委其他应收款年初41.85万元，年末42.08万元，年初数为以前年度滚存，长期未清理。整改情况：针对往来款中列支问题，卫健委已做账务处理。针对往来款长期未清理问题，卫健委已逐项核对，按照财经法规进行逐步清理。

4、固定资产未及时折旧。具体问题：政府办等单位2019年全年的固定资产在资产负债表上均未体现折旧。整改情况：政府办等单位已加强与代账服务公司沟通，督促严格按照《政府会计准则第3号——固定资产》的要求及时将固定资产折旧，并按规定做好固定资产采购、登记、折旧、处置工作。

三、政府投资审计方面

1、个别工程项目管理不够严谨。具体问题：孔李地区截污工程项目管理不够严谨，施工现场部分节点未按照图纸要求施工。现该项目未完成合同内容暂停施工。整改情况：孔李截污工程是市级重点项目，原计划投资1.15亿元。该工程的主体截污主管网、泵站提升、沟渠清淤及挡土墙已完工。因不可抗力因素，原设计内容中绿化和护坡两个项目未实施。一是针对施工现场部分节点未按照图纸要求施工，施工单位提出了变更、签证的要求，已经过监理单位和设计单位的认可并且盖章确认。下一步，区住建局严格按照相关变更程序，履行相关手续。二是该项目工程原计划投资1.15亿，实际投资约6000万。项目初期，市里承诺资金兜底，截至目前，市里仅投入3800万。现区政府正积极多渠道筹集资金，继续建设该项目。

四、应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计查出问题的整改情况

具体问题：按照审计署统一部署，区审计局于今年2月份对八公山区疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计。审计发现，截至3月31日，区财政局已下拨393万元防控人员补助资金到区卫健委及乡镇街道，防控补助未及时打卡发放。整改情况：区政府于2020年8月12日召开专题会议，对疫情防控人员补助发放事宜进行明确规定，疫情防控人员补助已于8月底前发放到位。

五、其它审计查出问题的整改情况

1、地方新增专项债券资金支出进度较为缓慢。具体问题：在对我区直达资金专项审计中发现，2020年我区参与发行专项债券7000万元，1-10月支出1711.16万元,新增专项债券资金支出进度24.45%，低于50%。其中淮南市八公山区豆腐文化产业园提升改造工程—标准化厂房（一期）建设项目4000万元，1-10月支出979万元，八公山区水环境综合治理项目3000万元，1-10月支出732.16万元。整改措施：1.淮南市八公山区豆腐文化产业园提升改造工程—标准化厂房（一期）建设项目，11月至今支付2174万元，支出进度达78.83%。2.八公山区水环境综合治理项目11月至今支付817.19万元，支出进度达51.65%。截至目前，我区专项债券支出4702.35万元，支出进度达到67.18%。

总的来看，在区人大常委会的监督下，各级、各部门和相关单位对审计意见的整改落实是积极有效的，审计反映的问题已基本得到纠正。但是也有少数问题由于受宏观经济下行压力、地方财力困难、新冠疫情、职能权限等因素的影响，增加了整改难度。

下一步，区政府将认真贯彻《国务院关于加强审计工作的意见》精神，严格按照《关于完善审计查出问题整改情况向区人大常委会报告机制的意见》要求，进一步健全审计整改联动机制，改进工作方法，完善督促整改措施，力求做到标本兼治，确保审计结果有效利用，推动我区经济和社会事业更好更快发展。