2020年预算

第一部分 部门概况

一、主要职责

根据八公山区委、区政府文件精神，设置八公山区审计局，为主管审计工作的区人民政府工作部门，主要职责是：

　　（一）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章。制定并组织实施专业领域审计工作规划。提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局报告和向区直相关部门、乡（镇）党委和政府、街道党工委和街道办事处通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府、街道办事处预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和地方金融机构、区政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；区政府部门、乡（镇）人民政府、街道办事处管理和受区政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。  

（五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。  

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。  

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）负责区委、区政府和区委编委明确的安全生产职责。

（十一）完成区委、区政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，八公山区审计局2020年度部门预算包括局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共1个，具体情况见下表。

三、2020年度主要工作任务

2020年，区审计局要紧紧围绕党委、政府的重大决策部署，依法全面履行审计监督职责，加大对重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，突出抓好以下几个方面：

（一）着力促进经济高质量发展。围绕推进“五大发展行动计划”，聚焦深化供给侧结构性改革等重点工作，加大重大政策措施落实情况跟踪审计。密切关注乡村振兴、创新驱动发展、金融服务实体经济等重大战略实施情况，促进政策落地生根，发挥实效。加大重点民生资金和项目审计力度，促进公共资金、国有资产、国有资源提质增效。聚焦打好三大攻坚战，继续加大对防范化解重大风险、污染防治资金和项目等情况的审计力度。

（二）着力促进全面深化改革。围绕财政、金融、国企国资等重点领域改革推进，密切关注财政管理体制改革、预算绩效管理、深化“放管服”改革、优化营商环境、减税降费、科技创新、混合所有制改革、投融资体制改革、支持民营企业发展等情况，揭示影响改革发展的深层次问题，充分发挥审计在宏观管理中的作用。

（三）着力促进权力规范运行。坚持党政同责、同责同审，按照分类推进、板块轮动的模式，深入推进领导干部经济责任审计全覆盖，统筹开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计。聚焦权力运行和责任落实，重点关注重大改革事项推进、重大经济决策落实、“三重一大”制度执行、领导干部遵守党风廉政建设有关规定情况等，促进领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事。

（四）着力促进反腐倡廉。聚焦重点领域和关键环节靶向发力，加强对公共权力运行、公共资金使用、公共资源交易、公共资产运营、公共工程建设的审计监督，着力揭示重大违纪违法以及发生在群众身边的腐败问题。深入研究分析重大违纪违法问题和腐败案件发生的规律及深层次原因，促进健全完善不能腐、不敢腐的长效机制。

第二部分 2020年部门预算表

   2020年部门预算表由以下11张表格构成，具体表格内容详见附表。

附表1. 2020年部门财政拨款收支预算总表

附表2. 2020年部门一般公共预算支出预算表

附表3. 2020年部门一般公共预算基本支出预算表

附表4. 2020年部门政府性基金预算收支预算表

附表5. 2020年部门国有资本经营收支预算表

附表6. 2020年部门收支预算总表

附表7. 2020年部门收入预算总表

附表8. 2020年部门支出预算总表

附表9. 2020年部门政府采购支出表

附表10. 2020年部门政府购买服务支出表

附表11. 2020年区级部门专项资金清单

第三部分 2020年部门预算情况说明

一、关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

八公山区审计局2020年财政拨款收支预算69.22万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款65.22万元；其他收入4万元。按资金年度分为：当年财政拨款收入69.22万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出64.55万元，占93.26%；医疗卫生支出1.12万元，占1.62%；住房保障支出3.54万元，占5.12%。

二、关于2020年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

八公山区审计局2020年一般公共预算拨款65.22万元，比2019年预算拨款减少8.83万元，下降11.92%，主要原因：厉行节约。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出60.55万元，占92.85%；医疗卫生支出1.12万元，占1.72%；住房保障支出3.54万元，占5.43%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年预算28.31万元，比2019年预算减少5.19万元，下降12.75%，下降原因主要是厉行节约。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2020年预算2.24万元，比2019年预算减少33.66万元，下降93.76%，下降原因主要是投资审计劳务费的预算做到了审计业务里。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）审计业务（项）2020年预算30万元，比2019年预算增加30万元，增长100%，增长原因主要是投资审计劳务费的预算做到了审计业务里。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算3.54万元，比2019年预算增加0.16万元，增长4.21%，增长原因主要是人员工资调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算1.12万元，比2019年预算减少0.15万元，下降11.81%，下降原因主要是缴费比例变化。

三、关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

八公山区审计局2020年一般公共预算基本支出32.98万元，其中：

工资福利支出29.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、职业年金缴费、其他社保缴费、住房公积金等。

商品和服务支出1.46万元，主要包括：办公费、印刷费、工会经费、其他商品和服务支出等。

对个人和家庭的补助2.32万元，主要包括：生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

八公山区审计局2020年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

八公山区审计局2020年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2020年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，八公山区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。八公山区审计局2020年收支总预算69.22万元，收入包括一般公共预算拨款收入、其他收入，支出包括：一般公共服务、卫生健康支出、住房保障支出。

七、关于2020年收入预算情况说明

八公山区审计局2020年收入预算69.22万元，其中：一般公共预算拨款收入65.22万元，占94.22%，比2019年预算拨款减少8.83万元，下降11.92%，主要原因：厉行节约；其他收入4万元，占5.78%，比2019年预算增加4万元，增长100%，增长原因主要是上级补助收入。

八、关于2020年支出预算情况说明

八公山区审计局2020年支出预算69.22万元，比2019年预算减少4.83万元，下降6.52%，下降原因主要是厉行节约。其中，基本支出32.98万元，占47.65%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出36.24万元，占52.35%，主要用于委托业务及全区投资审计劳务费。

九、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“第三方审计”项目。

（1）项目概述。通过聘请事务所、审计专业人员等政府购买社会服务的方式对政府投资重点项目进行跟踪审计和工程决算审计。

（2）立项依据。《关于贯彻落实完善审计制度若干重大问题框架意见的实施意见》、《淮南市人民政府办公室关于进一步落实政府性投资工程建设项目实施阶段监督管理职责的通知》

（3）起止时间。2020.1-2020.12

（4）项目内容。实施对团结新村棚户区改造项目、八公山公安分局业务用房及战术基地项目、孔李地区截污工程、新工广新应台入河排污口水系综合治理工程的跟踪审计，审计资金预计19688.45万元。

（5）年度预算安排。年度预算安排30万元，来源一般公共预算拨款。

（6）绩效目标和指标。用于政府投资建设项目审计工作开展，通过审计，找出管理薄弱环节，提出合理化建议，促进被审计单位改进和加强工程全过程管理，特别是建设基本程序履行，工程变更管理，施工、监理单位人员管理等，以提高政府投资效益。

（二）机关运行经费。

八公山区审计局2020年机关运行经费财政拨款预算28.31万元，比2019年预算减少5.19万元，下降12.75%，下降原因主要是厉行节约。

（三）政府采购情况。

八公山区审计局2020年各单位政府采购预算总额4万元。其中：政府采购货物预算4万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2019年底，八公山区审计局共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2020年部门预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）预算绩效目标设置情况。

八公山区审计局2020年项目支出按规定设置支出绩效目标，其中，部门预算编制了1个项目支出（第三方审计）绩效目标，涉及一般公共预算财政拨款30万元。绩效目标实行部门自评。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、支出功能分类科目:主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

十、支出经济分类科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

八公山区审计局2020年“三公”经费财政拨款支出预算情况

一、2020年区级“三公”经费财政拨款支出预算表

（单位：万元）

二、2020年区级“三公”经费财政拨款支出情况说明

2020年，为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费预算为部门汇总数，包含局本级。2020年“三公”经费财政拨款预算数为0.58万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.58万元，公务用车购置及运行费0万元。“三公”经费较上年预算减少0.01万元，具体原因是厉行节约。“三公”经费预算具体情况如下： 

（一）因公出国（境）费预算0万元。

（二）公务接待费预算0.58万元，主要用于外市单位业务指导和工作调研等公务往来支出等公务往来支出。经费使用贯彻落实中央八项规定、省委省政府30条规定和市委40条规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）和《中共八公山区纪律检查委员会关于坚决整治三种“顽症”切实加强机关作风建设的若干规定（暂行）的通知》（淮纪〔2013〕27号）规定。

（三）公务用车购置及运行费预算0万元。