八公山区审计局2020年度计划

一、审计项目安排的总体思路

2020年审计计划安排的总体思路是，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神，认真落实市委审计委员会第二次会议和区委、区政府的各项决策部署，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，聚焦全面贯彻“六稳”工作要求，打赢疫情防控阻击战，坚定“旅游立区，工业强区，文化兴区”发展路径，推进经济高质量发展，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的职能作用，为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官、加快建设现代化五大发展美好八公山作出积极贡献。

    二、审计工作的重点任务

2020年，区审计局要紧紧围绕党委、政府的重大决策部署，依法全面履行审计监督职责，加大对重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，突出抓好以下几个方面：

（一）着力促进经济高质量发展。围绕推进“五大发展行动计划”，聚焦深化供给侧结构性改革等重点工作，加大重大政策措施落实情况跟踪审计。密切关注乡村振兴、创新驱动发展、金融服务实体经济等重大战略实施情况，促进政策落地生根，发挥实效。加大重点民生资金和项目审计力度，促进公共资金、国有资产、国有资源提质增效。聚焦打好三大攻坚战，继续加大对防范化解重大风险、污染防治资金和项目等情况的审计力度。

（二）着力促进全面深化改革。围绕财政、金融、国企国资等重点领域改革推进，密切关注财政管理体制改革、预算绩效管理、深化“放管服”改革、优化营商环境、减税降费、科技创新、混合所有制改革、投融资体制改革、支持民营企业发展等情况，揭示影响改革发展的深层次问题，充分发挥审计在宏观管理中的作用。

（三）着力促进权力规范运行。坚持党政同责、同责同审，按照分类推进、板块轮动的模式，深入推进领导干部经济责任审计全覆盖，统筹开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计。聚焦权力运行和责任落实，重点关注重大改革事项推进、重大经济决策落实、“三重一大”制度执行、领导干部遵守党风廉政建设有关规定情况等，促进领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事。

（四）着力促进反腐倡廉。聚焦重点领域和关键环节靶向发力，加强对公共权力运行、公共资金使用、公共资源交易、公共资产运营、公共工程建设的审计监督，着力揭示重大违纪违法以及发生在群众身边的腐败问题。深入研究分析重大违纪违法问题和腐败案件发生的规律及深层次原因，促进健全完善不能腐、不敢腐的长效机制。

三、审计项目

2020年计划安排6类26个审计项目。

（一）重大政策措施落实情况审计

国家重大政策措施落实情况跟踪审计（署定、省定）。以推动中央和省重大决策部署贯彻落实，促进经济持续健康发展，全面建设现代化五大发展美好八公山为目标，按照审计署统一部署和省审计厅、市审计局要求，每季度确定一个以上重点审计方向，对重大政策落实情况进行跟踪审计。重点关注深化供给侧结构性改革、“三大攻坚战”重点任务推进、创新驱动发展等重大战略推进实施，金融服务实体经济、生态环境保护、重大投资项目推进等情况，融合开展促进就业优先政策落实、促进财政资金提质增效、促进优化营商环境专项审计，推动政策落地和发挥实效（具体项目按省厅市局每季度的安排实施）。完成时限：按照省市每季度确定的时间完成。

（二）财政审计

1.2019年度区本级预算执行情况审计。以推动建立现代财政制度、规范财政收支管理、强化国有资产管理监督、促进节省开支、盘活沉淀资金为目标，对2019年度区本级预算执行及其他财政收支情况进行审计。重点关注财政管理、预算收支执行、财政资金使用、财政风险防范等方面存在的问题，着力分析和揭示影响资金使用效益以及财政职能作用发挥的体制性、机制性矛盾和问题，提出深化改革、完善制度、加强管理的意见建议。完成时限：7月底。

2.2019年度部门预算执行和其他财政收支情况审计。以推动提升部门预算管理水平、提高财政资金使用效益为目标，依托财政信息大平台，利用财政联网审计系统和数据分析技术手段，实行“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计方式，对区本级一级预算单位进行综合审计分析，审计各单位在预算编制、批复、拨付、结余等业务环节中的执行情况，关注预算编制的完整性、资金拨付的及时性、资金监管的有效性，揭示和反映影响财政资金使用效益的薄弱环节，以及存在的突出问题。在此基础上，重点对八公山镇、区政府办、区卫健委、区人大办、区民政局、区教体局、中共区委党校等7家部门单位2019年度预算执行及其他财政收支情况实施审计。重点检查部门预算编制情况、部门组织收入及上缴情况、部门支出预算完成情况、部门直接管理或与财政共管的各类专项资金的管理使用及效益情况、机构编制管理情况、内部控制制度建立执行情况、主要经济活动开展情况。完成时限：7月底。

（三）经济责任审计

以全面推进新一轮经济责任审计监督全覆盖，促进党政主要负责人树立科学发展观和正确政绩观，促进领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标，紧紧围绕被审计领导干部的“权力运行”和“责任落实”，重点关注贯彻执行重大决策部署、贯彻落实中央八项规定精神、重大经济决策、财政财务管理、内部监管、机构编制，以及个人廉洁自律等情况。全年安排经济责任审计项目11个（包含市局授权实施项目1个），对11名领导干部进行审计。其中,根据市局授权实施1个经济责任审计项目:谢家集区检察院检察长邹多品同志任中经济责任审计；直接组织实施10个经济责任审计项目：八公山镇原镇长刘志勇、原区卫计委主任郑玉清、区委党校原校长鲍广辉、区人大常委会办公室原主任李丽华、区民政局原局长沈维敢任期经济责任审计，八公山镇党委书记刘志勇、镇长孙大权、区政府办公室主任朱玉章、区教体局局长黄磊、区老干部局局长王卫红、区民宗局局长牛广倍任中经济责任审计。

完成时限：12月。

（四）领导干部自然资源资产离任（任中）审计

以贯彻落实绿色发展理念、促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部履行自然资源资产管理和开发利用责任，贯彻执行中央及省重大决策部署、遵守法律法规、目标任务完成等情况。2020年安排领导干部自然资源资产离任（任中）审计1个：八公山镇原镇长刘志勇同志自然资源资产离任审计。

（五）政府性投资建设项目审计

政府投资项目跟踪审计。以加强政府重点投资建设项目管理，保证合理、有效使用建设资金，促进重点建设项目顺利实施为目标，继续对团结新村棚户区改造项目、八公山公安分局业务用房及战术基地项目、孔李地区截污工程、新工广新应台入河排污口水系综合治理工程等4个项目实施跟踪审计，完成时限：12月。

（六）专项审计（调查）

新冠疫情防疫资金和捐赠款物专项审计（署定）。以确保疫情防控资金和捐赠款物及时、安全、高效使用，促进打赢疫情防控阻击战为目标，重点关注各级财政疫情防控专项资金规模、分配和拨付，接受捐赠单位捐赠款物管理和使用，专项再贷款的规模和分配，重点保障企业贷款资金获取和使用等情况。按照上级审计机关统一部署，组织实施。完成时限：4月。

四、工作要求

（一）提高政治站位，强化使命担当。区审计局和全体审计人员要旗帜鲜明讲政治，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，把思想和行动统一到党中央、国务院，省委、省政府、市委、市政府、区委、区政府重大决策部署上来，聚焦重点领域和关键环节，做好常态化的“经济体检”工作，不仅要“查病”，更要“治已病、防未病”。增强政治责任感、历史使命感和职业荣誉感，凝心聚力，真抓实干，勇于创新，奋发有为，依法履行审计监督职责，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的重要作用。

（二）深化“两统筹”，推进审计全覆盖。继续深入推进审计项目审计组织方式“两统筹”，优化审计资源配置，提升审计监督效能。采取融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式，做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”。对同一个单位实施多个审计项目的，应制发一份审计通知书，实行集中统一进点。坚持科技强审，扎实推进大数据审计，实现现场审计与非现场审计的有机结合，不断拓展审计监督的广度和深度。加强对内部审计工作的指导和监督，有效利用社会审计力量。

（三）严格计划执行，规范审计行为。区审计局应严格依照法定职责、权限和程序行使审计监督权。严格执行年度审计项目计划，加强审前调查研究，增强审计工作方案和实施方案的针对性和可操作性。加强审计现场管理，严格规范审计取证、资料获取、延伸调查等行为。根据工作需要，确需由审计项目计划之外有关单位提供数据或资料的，应加强工作统筹，由对口单位统一协调办理，避免多头向被审计单位索要资料，切实减轻被审计单位负担。

（四）严守各项纪律，客观审慎评价。坚持依法审计、文明审计、廉洁从审，认真贯彻落实中央八项规定精神及省委、市委实施细则，严格遵守审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律，自觉维护审计机关形象。强化保密管理，严格执行保密规定，未经批准不得对外披露、提供审计取得的资料和数据。严格落实“三个区分开来”重要要求，历史全面客观看待问题，客观审慎作出评价。