八公山区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案

一、2014年财政预算执行情况

2014年在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，面对极其困难的财政经济形势，着力保工资、保运转、惠民生；不断深化财政改革，强化预算约束，切实提高财政管理水平，完成区人大常委会批准的调整预算。

（一）公共预算收入执行情况

经区第十六届人大常委会第二十次会议批准，2014年全区财政收入预算调整为21200万元，地方财政收入调整为 11300万元，加上年结转及省、市追加指标等因素，财政支出调整为31300万元。

2014年财政预算执行情况是：全区财政收入完成21762万元，为年调整预算的103%，下降17%，其中：国税完成12812万元，地税完成7539万元，财政组织的非税完成1411万元。

按现行财政体制计算，地方财政收入11632万元，为调整预算的103%，下降14%。其中;增值税（25%部分）2676万元；营业税改征增值税302万元；营业税3853万元；企业所得税（25%部分）756万元；个人所得税（25%部分）123万元；资源税85万元；城建税760万元；房产税303万元；印花税142万元；城镇土地使用税443万元；土地增值税731万元；非税收入1411万元。

（二）公共预算支出执行情况

2014年财政支出完成33563万元，为调整预算的107%，增长5%。其中：其中：一般公共服务4436万元, 为调整预算的99%；国防96 万元, 为调整预算的107%；公共安全1444万元, 为调整预算的107%；教育6355万元, 为调整预算的104%；科学技术321万元, 为调整预算的103%；文化体育与传媒347万元, 为调整预算的223%；社会保障和就业7753万元, 为调整预算的105%；医疗卫生3053万元, 为调整预算的110%；节能环保497万元, 为调整预算的100%；城乡社区事务1894万元, 为调整预算的110%；农林水事务2144万元, 为调整预算的115%；交通运输22万元, 为调整预算的100%；资源勘探电力信息等事务3017万元, 为调整预算的75%；商业服务业等事务57万元, 为调整预算的104%；国土资源和气象70万元，为调整预算的100%；住房保障1958万元, 为调整预算的100%。

按现行财政体制计算，地方财政收入11632万元，加上级各类转移支付和补助21931万元，减支出结余为零，收支平衡。

（三）基金预算收支执行情况

上级补助基金预算收入7594万元，区本级基金收入31万元，基金收入合计7625万元，减基金预算支出7594万元（廉租房建设7075万元，农房改造183万元，美好乡村336万元），基金滚存结余为31万元。

(四) 2014年财政工作情况

1、致力财税征管，全力组织收入。

面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门坚持依法治税、应收尽收，想方设法填补小煤矿关闭退出减收的1.5亿。一是层层下达任务、分解落实收入任务，落实征管责任。二是加强工作调度,坚持半月一调度、一月一分析，定期召开调度会，研判收入形势，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、骨干企业纳税情况和变化动向；三是创新征收举措，聘用专业机构，核算开发成本，查补土地增值税、追缴以前年度漏交的建筑税， 2014年税收收入占财政总收入93%，较上年提高7个百分点。

2、致力筹措资金，保基本突重点。

一是积极向上争取资金。区财政困难时期，得到上级财政的大力支持，积极调度资金拨付工资性支出15270万元；二是拨付保障房建设资金10075万元，推进廉租房、公租房及棚户区改造等项目建设。三是拨付小煤矿关闭退出补助资金3466万元，用于职工安置和再就业；四是兑付各项政策性退税2674万元，拨付扶持企业发展资金450万元，积极协调市财政担保公司，为经济开发区发展续贷1.18亿元，积极开展小额贷工作，加大对小微企业的信贷支持力度。

3、致力优化支出，保民生促和谐。

2014年财政预算中民生类支出为24500万元，占一般预算支出的73%。实施省市下达的25项民生工程。民生工程项目支出12224万元。其中：城乡义务教育保障675万元，新型农村合作医疗232万元；基本公共卫生服务630万元；提高妇女儿童健康水平42万元；重大传染病医疗救治2万元；农村居民最低生活保障234万元；农村“五保户”供养49万元；生活无着人员救助66万元；城乡医疗救助119万元；城镇居民基本医疗保险基金补助216万元；就业技能培训192万元；城乡居民基本养老基金补助134万元；残疾人康复与救助199万元；政策性农业保险补助34万元；村级公益事业一事一议财政奖补183万元；农村清洁工程128万元；美好乡村建设1183万元；病险水库除险加固管护12万元；公共文化场馆开放35万元；农村文化建设专项补助32万元；计划生育家庭奖励扶助制度47万元；农村危房改造补助资金62万元等。

4、致力完善制度，严管理促长效。

一是规范财政资金拨款程序。单笔超过50万元的支出均由集体研究审批，加大了资金监管力度，各行政事业单位财务支出单笔超过1000元由分管领导审批，通过严管严控，2014年财政支出在刚性支出不断加大情况下，扣除小煤矿补助支出等不可比因素后下降15%。二是做好预算、决算信息公开工作。2014年全区129家单位2013年决算、2014年预算和“三公经费”在政府网站公开，主动接受社会对财政资金的监督。三是加强政府采购管理。重新修订政府采购监管办法，进一步规范政府采购行为，全年采购260笔，实际采购金额316万元，资金节约率9%；四是加强资产监管，对24家行政事业单位资产进行重点检查，做好全区行政事业单位资产日常管理，并严格资产处置程序。五是加强了政府投资项目的管理，出台了《八公山区政府投资管理办法》，组织相关部门对21个项目招标前控制价进行了审核，核减率18%，从源头控制造价。三是加强融资担保公司的日常监管和现场检查，防范套取资金、打击非法集资，防止群众上当受骗；四是规范国库集中支付运行，严格审批审核制度，提高财政资金管理的安全性和规范性，提高了财务信息完整性和透明度。

2014年全区上下认真贯彻区委和区人大决策部署，统筹做好稳基础、调结构、促发展、惠民生的各项工作，同时,我们也清醒的看到，财政运行中仍然存在着困难和问题, 2015年宏观经济下行的趋势仍在继续， 我区的财政收支矛盾依然突出，财政工作面临着前所未有的挑战和困难,财政资金的使用效益还有待进一步提高。

二、2015年财政预算

2015年是深化各项改革关键之年，做好财政预算工作意义重大。2015年预算编制的指导思想是：认真贯彻党的十八届三中全会、中央经济工作会议、中央财政工作会议精神，继续实施积极的财政政策，充分发挥财政职能，促进经济持续健康较快发展；进一步深化财税体制改革，实施全面规范、公开透明的预算制度，提高财政资源配置的效益和效率；牢固树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，坚持增收节支，从严控制一般性支出，调整优化支出结构，促进经济转型升级，促进民生持续改善，为八区经济和社会事业健康稳定发展提供财力保障。

（一）收入预算

按照实事求是,量力而行的收入预算原则,2015年安排区财政收入22000万元，增长1%，安排地方财政收入11073万元，其中：增值税（25%部分）3000万元，营改增增值税300万元，营业税3900万元，企业所得税（25%部分）690万元(国税265万元、地税425万元)，个人所得税（25%部分）113万元，资源税100万元，城市维护建设税800万元；房产税360万元，印花税100万元，城镇土地使用税500万元，土地增值税550万元，纳入预算管理的非税收入660万元。

（二）支出预算

按照勤俭节约、量入为出的支出预算原则，2015年安排财政总支出31223万元。具体实施项目为：一般公共服务4420万元；国防70万元；公共安全1350万元；教育5980万元；科学技术300万元；文化体育与传媒160万元；社会保障和就业6350万元；医疗卫生2780万元；节能环保450万元；城乡社区事务1820元；农林水事务1810万元；资源勘探电力信息等事务3500万元；商业服务业等事务60万元；住房保障1673万元；预备费500万元。

按现行财政体制计算：地方财政收入11073万元，减一般预算应上解支出2943万元，加可预计的上级转移性收入21064万元，加调入资金1685万元，加上年结余344万元， 2015年预计可用财力为31223万元,可实现财政收支平衡.

截至2014年12月31日，我区地方性政府债务系统内债务余额63970.73万元，2015年度预算安排消化存量债务，原则上不再举借新的债务。

（三）2015年财政工作重点

2015年我们将围绕区委、区人大确定的中心任务，重点做好以下五个方面的工作。

1、加强收入征管。密切关注经济运行态势和财税政策变化，深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。加强非税收入征管，努力做到税费并重、多管齐下。

2、优化支出，服务经济发展。深入贯彻落实中央八项规定，树立过紧日子的思想，严控“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。 集中有限财力，支持经济开发区加快发展，对符合政策规定条件的劳动密集型小企业做好小额担保贷款财政贴息工作，发挥财政“四两拨千斤”的作用，加快发展本地企业，大兴招商创业，培植新兴税源，积极开展外引外联，大力发展贸易性经济，带动税收增长。

3、扎实做好民生工作。做好我区25项民生工作，落实好各项民生资金，重点向农村和社会事业发展项目倾斜，认真落实就业创业政策，提高救助标准，支持农田水利基础设施建设；支持少数民族乡村发展，加强民生工程后续管养工作，促进民生工程持续发挥效应。

4、务实推进财政各项改革。认真执行新《预算法》，严格预算约束，完善财政预（决）算和“三公”支出的公开制度，继续深化部门预算改革，组织清理财政及部门预算结余资金，努力盘活财政资金存量。完善公务卡强制结算制度，提高公务支出透明度。

5、强化财政监督规范财经秩序。认真贯彻执行中央八项规定，加强全区各单位收支管理，加强财会人员专业培训，开展会计信息质量检查，巩固“小金库”专项治理成果，规范单位财务行为。加强全区各行政事业单位资产进出动态监管，盘活存量资产；进一步做好财政资金账户的归口管理，完善财政专户管理办法，健全内控制度，严肃财经纪律，确保财政资金运作的安全、规范、有效。

我们将在区委区政府的坚强领导下，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，全力确保各项财政工作任务圆满完成，为我区经济和社会事业发展做出更大贡献。