八公山区财政局2015年部门决算情况

一、部门主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计方面的法律法规、方针政策和有关制度，研究、拟订有关法规、政策和规章制度并监督执行。

2、拟定财政发展规划，参与制定有关宏观经济政策，编制年度区级预算草案并组织执行，受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。

3、制定财政收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴行政事业性收费、罚没、国有资产收益等非税收入；负责组织农业税、耕地占用税、契税的征收和管理。

4、监督、管理本级公共财政支出，负责实施国库集中支付制度，依照有关规定管理行政事业单位银行开户和区级预算外资金专户。

5、负责区本级基本建设投资项目资金拨付，负责本级经济发展支出。监督管理本级预算外财政专户、各项政府性基金(含社会保障基金)及彩票销售。

6、参与制定行政事业单位国有资产的各项管理制度，管理行政事业单位国有自查的财务预算、决算，监督区属行政事业单位财务活动。

7、管理政府借（贷）资金，监管资金回收情况。

8、负责向区属资产经营公司委派财务总监。

9、编制部门预算，强化预算约束，建立政府公共预算制度，实行综合财政管理。

10、参与全区社会保障制度的制定，编制全区社会保障预算案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

11、依法加强税政管理，组织、协同税务部门管理全区各项税收，监督检查税收政策、法令的执行，并对税务部门的征管工作实行必要的财政监督。

12、编制区本级政府采购计划，监管政府采购活动，完善政府采购制度。制定财政教育规则，负责财政宣传和信息工作。

13、主管全区会计事务工作，执行国家会计制度和会计准则，检查监督会计政策和制度的执行，负责代理记账机构管理。

14、承担区委、区政府交办的其他事项

二、2015年度部门决算单位构成

从决算单位构成看，八公山区财政局2015年度部门决算包括局本级决算和局（单位）属事业单位决算，与预算比较，增加（减少）0户。纳入八公山区财政局2015年度部门决算编制范围的单位共3个，详细情况见下表：

序号           单位名称

1             淮南市八公山区财政局本级

2             淮南市八公山区政府采购中心

3             淮南市八公山区会计核算中心

三、八公山区财政局2015年度部门决算说明

（一）2015年度收入支出决算情况说明

2015年度收入总计619.88万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计619.88万元（含结余分配和年末结转结余）。与2014年相比，收、支总计各减少210.35万元，减少25.33%，主要原因：一是小煤矿政策性关闭，财政税收收入减少；二是经济下行，房地产等行业低迷，收入减少。

（二）2015年度收入决算情况说明

本年收入合计619.88万元，其中：财政拨款收入619.88万元，占100%。

（三）2015年度支出决算情况说明

本年支出合计619.88万元，其中：基本支出193.68万元，占31.24%；项目支出426.2万元，占68.76%。

（四）2015年度财政拨款收入支出决算情况说明

2015年度财政拨款收入总计619.88万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计619.88万元（含年末财政拨款结转和结余），与2014年相比，财政拨款收、支总计各减少210.35万元，减少25.33%，主要原因：一是小煤矿政策性关闭，财政税收收入减少；二是经济下行，房地产等行业低迷，收入减少。

（五）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 财政拨款支出决算总体情况

2015年度财政拨款支出619.88万元，占本年支出的100%。与2014年相比，财政拨款支出减少210.35万元，减少25.33%。主要原因：一是小煤矿政策性关闭，财政税收收入减少；二是经济下行，房地产等行业低迷，收入减少。

2. 财政拨款支出决算具体情况

2015年度财政拨款支出619.88万元，其中：其中：基本支出193.68万元，占31.24%；项目支出426.2万元，占68.76%。具体情况如下：

（1）“一般公共服务”2015年度决算267.21万元，比2014年增加38.83万元，增长17%，主要原因：人员工资社保等增资补资。其中：“其他一般公共服务支出”决算23.2万元，主要用于我区财政非在编人员经费支出。“行政运行”决算27.46万元，主要用于日常人员的工资支出；“事业运行”决算70万元，主要用于发放局属事业单位人员工资；“其他财政事务支出”决算22.66万元，主要用于乡镇财政所业务经费。

（2）“社会保障和就业”2015年度决算16.72万元，比2014年减少35.58万元，降低68.03%，主要原因：凤台李冲回族乡和经济开发区财政所2015年上半年划转托管回凤台，社保支出相应减少。其中：“归口管理的行政单位离退休”决算16.72万元，主要用于局机关和所属参公管理事业单位离退休人员支出。

（3）“医疗卫生与计划生育支出”2015年度决算4.08万元，比2014年减少0.37万元，降低8.31%，主要原因：凤台李冲回族乡和经济开发区财政所2015年上半年划转托管回凤台，卫生医疗支出支出相应减少。其中：“行政单位医疗”决算1.17万元，主要用于局机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出；“事业单位医疗”决算2.91万元，主要用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

（4）“农林水支出”2015年度决算319万元，比2014年减少214.91万元，降低40.25%，其中：“农业生产保险补贴”决算2万元，主要用于政策性农业保险补贴支出；“农村综合改革”决算287万元，主要用于村级公益性事业一事一议财政奖补支出。

（5）“住房保障支出”2015年度决算12.87万元，比2014年增加1.68万元，增长15%，主要原因：增资补资后住房公积金基数变化。其中：“住房公积金”决算12.87万元，主要用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

（六）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出193.68万元，其中人员经费142.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金支出；公共经费50.96万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

（七）2015年度政府性基金财政拨款收入支出情况说明

八公山区财政局2015年度没有政府性基金收入和支出

（八）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费。

2015年度八公山区财政局机关运行经费50.96万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务。

2、政府采购:无

3、国有资产占有使用情况。

截止到2015年12月31日，八公山区财政局共有车辆2辆。

（九）名词解释

1、财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    

5、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。

附件：1.八公山区财政局收入支出决算总表

2. 八公山区财政局收入决算表
3. 八公山区财政局支出决算表
4. 八公山区财政局财政拨款收入支出决算总表
5. 八公山区财政局一般公共预算财政拨款支决算表
6. 八公山区财政局一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附件：淮南市八公山区财政局.XLS.xls