八公山区财政局2014年部门决算情况和“三公”经费财政拨款支出决算情况

一、部门主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计方面的法律法规、方针政策和有关制度，研究、拟订有关法规、政策和规章制度并监督执行。

2、拟定财政发展规划，参与制定有关宏观经济政策，编制年度区级预算草案并组织执行，受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。

3、制定财政收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴行政事业性收费、罚没、国有资产收益等非税收入；负责组织农业税、耕地占用税、契税的征收和管理。

4、监督、管理本级公共财政支出，负责实施国库集中支付制度，依照有关规定管理行政事业单位银行开户和区级预算外资金专户。

5、负责区本级基本建设投资项目资金拨付，负责本级经济发展支出。监督管理本级预算外财政专户、各项政府性基金(含社会保障基金)及彩票销售。

6、参与制定行政事业单位国有资产的各项管理制度，管理行政事业单位国有自查的财务预算、决算，监督区属行政事业单位财务活动。

7、管理政府借（贷）资金，监管资金回收情况。

8、负责向区属资产经营公司委派财务总监。

9、编制部门预算，强化预算约束，建立政府公共预算制度，实行综合财政管理。

10、参与全区社会保障制度的制定，编制全区社会保障预算案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

11、依法加强税政管理，组织、协同税务部门管理全区各项税收，监督检查税收政策、法令的执行，并对税务部门的征管工作实行必要的财政监督。

12、编制区本级政府采购计划，监管政府采购活动，完善政府采购制度。制定财政教育规则，负责财政宣传和信息工作。

13、主管全区会计事务工作，执行国家会计制度和会计准则，检查监督会计政策和制度的执行，负责代理记账机构管理。

14、承担区委、区政府交办的其他事项

二、2014年度部门决算单位构成

从决算单位构成看，八公山区财政局2014年度部门决算包括局本级决算和局（单位）属事业单位决算，与预算比较，增加（减少）0户。纳入八公山区财政局2014年度部门决算编制范围的单位共3个，详细情况见下表：

三、2014年度一般公共预算收入支出决算总体情况说明

2014年度收入总计830.23万元，支出总计830.23万元。与2013年相比，收、支总计各减少1047.05万元，减少56%。主要原因：一是小煤矿政策性关闭，财政税收收入减少；二是经济下行，房地产等行业低迷，收入减少。

四、2014年度一般公共预算收入决算情况说明

本年收入合计830.23万元，其中：财政拨款收入824.02万元，占99.28%；其他收入6.21万元，占0.72%。

五、2014年度一般公共预算支出决算情况说明

本年支出合计830.23万元，其中：基本支200.37万元，占24.13%；项目支出629.86万元，占75.87%。具体情况如下：

1．“一般公共服务”2014年度决算228.38万元，其中：“行政运行”决算32.1万元，主要用于日常人员的工资支出；“其他一般公共服务支出”决算89.58万元，主要用于支出非在编人员经费及海螺有限公司2013年度税收奖励资金；“事业运行”决算75.21万元，主要用于发放局属事业单位人员工资；“其他财政事务支出”决算10.5万元，主要用于乡镇财政所业务经费。

2．“社会保障和就业”2014年度决算52.3万元，其中：“归口管理的行政单位离退休”决算14.8万元，主要用于局机关和所属参公管理事业单位离退休人员支出；“其他社会保障和就业支出”决算37万元，主要用于八公山区七老人员经费支出。

3．“医疗卫生”2014年度决算4.45万元，其中：“行政单位医疗”决算1.54万元，主要用于局机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出；“事业单位医疗”决算2.9万元，主要用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

4. “农林水事务”2014年度决算533.91万元，其中：“农业生产保险补贴”决算39.91万元，主要用于政策性农业保险补贴支出；“其他农业支出”决算200万元，主要用于美好乡村以奖代补区级配套支出；“农村综合改革”决算294万元，主要用于村级公益性事业一事一议财政奖补支出。

5．“住房保障支出”2014年度决算11.19万元，其中：“住房公积金”决算11.19万元，主要用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

六、2014年度政府性基金收入支出情况说明