八公山区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告全区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请各位代表和其他列席人员提出宝贵意见。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是落实“十四五”规划承前启后的关键之年。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督支持下，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求和更加积极有为的财政政策，为全区经济平稳发展提供有力保障。现将2023年财政预算执行情况和2024年财政预算(草案)汇报如下:

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入情况

2023年八公山区一般公共预算收入预计完成30800万元，完成年调整预算的100%，同比增长14%。

从收入结构上看：税收收入24762万元，较上年增加61%，占比80%；非税收入6038万元，较上年减少48%，占比20%。

从收入来源上看：增值税6550万元，企业所得税15712万元，个人所得税425万元，城市维护建设税760万元，房产税415万元，印花税150万元，城镇土地使用税550万元，土地增值税50万元，车船税150万元。非税收入中：专项收入30万元，罚没收入3100万元，国有资源（资产）有偿使用收入2908万元。

2、一般公共预算支出情况

2023年八公山区一般公共预算支出预计完成58600万元，为年调整预算的101%，较上年增长7.2%。民生类支出51801万元，占财政支出的88%。其中：一般公共服务支出3965万元，为年预算的99%；国防支出166万元，为年预算的119%；公共安全1380万元，为年预算的100%；教育支出12202万元，为年预算的102%；科学技术支出420万元，为年预算的117%；文化旅游体育与传媒支出700万元，为年预算的115%；社会保障和就业支出16201万元，为年预算的101%；卫生健康支出4780万元，为年预算的104%；节能环保支出2523万元，为年预算的105%；城乡社区支出5250万元，为年预算的101%；农林水支出3585万元，为年预算的101%；交通运输支出143万元，为年预算的143%；资源勘探工业信息等支出120万元，为年预算的100%；商业服务业等支出150万元，为年预算的100%；自然资源海洋气象等支出1200万元，为年预算的100%；住房保障支出4727万元，为年预算的113%；灾害防治及应急管理支出500万元，为年预算的100%；债务付息及发行费用588万元，为年预算的100%。

3、财政收支平衡情况

预计平衡情况：按现行财政体制全区一般公共预算收入30800万元，加上级转移性收入35200万元，调入资金10712万元，债务转贷收入3290万元，一般公共预算可用财力为80002万元，减区本级预计支出58600万元，减上解预计支出19100万元，减债务还本支出2302万元，可实现财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2023年政府性基金收入预计完成12002万元，其中：地方政府非标专项债券8800万元，上级补助政府性基金收入2364万元,调入非标债利息资金838万元。

2023年政府性基金支出预计完成12002万元，结余为零，收支平衡。

（三）地方政府债务情况

2023年初政府债务余额40822万元，新增专项债券额度8800万元，其中：八公山风景区建设提升项目5600万元、八公山区水环境综合治理项目3200万元；新增一般债券额度1040万元，其中：山王镇闪冲村和美乡村精品示范村1000万元、南塘水库安全监测设施建设项目40万元；2023年到期一般债券2302万元，已通过2023年再融资债券偿还2250万元，自有资金偿还52万元；2023年债务余额50610万元，在省核定的年度地方政府债务限额管控范围。

由于2023年与上级财政尚未结算，上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后略有调整，届时再按程序报区人大常委会审查批准。

二、2023年财政工作情况

2023年，区财政部门认真贯彻预算法、预算法实施条例，紧紧围绕政府工作报告确定的目标任务，主动作为，扎实工作，抓牢收支“主旋律”，破解保障“关键题”，打好风控“组合拳”，夯实发展“奠基石”，为经济社会发展提供有力支撑。

（一）开源节流并举，夯实财政运行基础。坚持壮大收入“盘子”和打好财源“底子”并重，充分挖掘重点企业、支柱行业税收潜力，做到依法征收、应收尽收，促进财政收入实现量的合理增长。2023年全区一般公共预算收入完成30800万元，同比增长14%，总量和增幅分别位居全市第七和第二位。积极争取上级资金，认真研究上级支持政策和支持方式的动向，各部门加强配合、同向发力，全年共争取中央、省、市补助资金35200万元，其中争取三个中央预算内投资项目共计1990万元，争取直达资金11445万元，为全区重点项目建设提供有力支撑；发行新增政府债券9840万元，聚焦文旅、生态、农业农村等重点领域，加快项目建设。全面盘活资产资源，清理收回存量、结余资金4056万元。坚持厉行节约，严控“三公”经费等一般性支出，全区一般公共服务支出下降15%，压减资金优先用于“三保”、民生等重点领域。加快预算执行进度，提高预算执行水平，充分发挥财政支出稳增长稳就业稳物价作用，全区一般公共预算支出完成58600万元，增长7.2%，其中，民生支出51801万元，占财政支出比重为88%。

（二）政策举措结合，激发市场主体活力。落实国家各项新增、延续、优化的减税降费政策，确保政策红利精准直达经营主体，2023年累计为企业减轻税费负担3500余万元。落实促进房地产平稳发展若干措施，激活有效需求。积极开展惠企政策“免申即享”工作，推动“皖企通”平台、预算管理一体化系统、涉企系统信息互联互通，实现“免申即享”“即申即享”等线上“一网通办”，累计兑付惠企资金116.6万元，惠及企业12家，提升政策资金兑付效率，实现“免申即享、直补快办”。支持稳投资促消费扩内需，开展“徽动消费 提振八公山”汽车购享活动，投入资金34.8万元，加速消费潜力释放。支持中小微企业参与政府采购活动，降低制度性交易成本，提高合同预付款比例等，中小微企业合同金额占全区政府采购规模达100%。加强财政金融政策协同，充分发挥政银合力，撬动金融资本，助力扩大有效投资；深化落实金融支持乡村振兴，进一步提高农村金融服务覆盖面和信贷渗透率，加快推进“农业保险+一揽子金融产品”行动，持续提升金融服务质效。发挥财政资金杠杆作用，兑现落实各项企业扶持及奖补资金894万元，助力实体经济加速发展。

（三）节用裕民为本，持续增进民生福祉。民生举措更加暖心，投入3008万元，支持办好10项暖民心行动和50项民生实事，持续加强普惠性、基础性、兜底性民生建设。兜底保障更加完善，投入16201万元健全社会保障体系，落实养老、优抚、社会救助等提标补助政策，全年发放惠民补贴5080万元，惠及1.7万余人；拨付355万元，保障城乡居民基本养老和医疗保险；拨付3773万元，弥补机关事业单位退休人员养老保险缺口。就业保障更加到位，统筹资金515万元，持续推进高校毕业生、农民工等重点群体就业保障，不断提升公共就业服务水平。教育供给更加充实，落实教育投入“两个只增不减”，全年教育支出12202万元，增长4.9%，支持落实“双减”政策，足额保障教师待遇和教育政策落实，推进普惠式学前教育提质扩容，推动义务教育优质均衡发展区创建，推进智慧校园建设、一中新建综合楼工程、幼儿园教学楼改建工程等项目。卫生体系更加健全，投入4780万元，深化综合医药改革，支持街道托育服务中心建设，提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务补助标准。

（四）城乡融合共建，促进区域协调发展。支持中心城区功能品质提升，投入1957万元，加大基建支持力度，有力保障老旧小区改造、保障性住房建设、棚户区改造等项目顺利开展，有序推进城市重点道路建设；投入1570万元，加强城市精细化建设管理，加强城区道路整治，完善垃圾分类等公用设施体系；投入659万元，助力公共基础设施提升、道路亮化、零星维修等工程，保障文明创建活动顺利开展。支持生态文明建设，投入1200万元，实施山水林田湖草一体化生态保护修复，筑牢生态屏障；投入1745万元，全力抓好水环境突出问题整治，开展孔李地区水环境整治工程，持续深入打好碧水保卫战；投入175万元，扎实推进秸秆禁烧和综合利用；投入40万元，推深做实林长制。支持推进乡村振兴战略，统筹资金3096万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；拨付稻谷价格补贴资金、种粮农民一次性补贴资金和耕地地力保护补贴资金共计187万元，保护农民种粮利益；拨付农业生产发展类资金和“两强一增”资金157万元，推动农业发展提质增效；拨付农机购置与应用补贴39万元，加大农业机械推广力度；拨付村级公益建设财政奖补资金281万元，提升农村公益设施建设水平；拨付美丽乡村建设、人居环境整治等资金1131万元，支持山王镇闪冲村和美乡村精品示范村建设，推动农村人居环境整治提升，建设宜居宜业和美乡村。

（五）守正创新并重，提高财政管理水平。持续深化零基预算改革，重塑预算编制流程，编制区级保基本民生重点保障项目51个，涉及金额11876万元，有效增强基层“三保”保障能力。夯实绩效自评与重点评价，2023年选取7个项目开展财政重点绩效评价，涉及财政资金4195万元；组织部门本级和所属单位开展绩效自评工作，自评项目36个，涉及财政资金5866万元，并随2022年部门决算向社会公开。充分运用评价结果，建立绩效结果挂钩机制，评价结果作为预算安排、政策调整的重要依据，在2024年部门预算编审环节，采取优先安排、适当安排、适度核减、压缩预算等方式，涉及财政资金5959万元，确保有限的财政资金用在刀刃上、花在紧要处。持续深化实施国企改革，落实党的领导融入公司治理，规范国有企业党组织运行。强化国有资产整合，通过对各类有效资产进行梳理盘活，壮大企业资产规模，提升国有企业市场化运营能力，有效提升国有企业自身竞争力和融资能力。扎实开展财会监督专项行动，聚焦减税降费、基层“三保”、地方政府债务等工作，不断提高财政管理水平。落实人大及其常委会有关预算决议和审查意见，加大审计查出问题整改力度，积极回应社会公众关切。

（六）安全发展齐抓，有效防范运行风险。坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出优先顺序，严格落实预算安排、预算执行和库款保障“三个优先”要求，依托预算管理一体化系统，强化财政运行全过程监控，严控预算支出执行，坚决兜牢“三保”底线。2023年，我区“三保”支出预算45886万元，预计“三保”实际支出46200万元，有力保障了地方财政平稳运行。严守新增隐性债务风险红线，坚决禁止各种变相、违规举债和担保行为，积极稳妥化解债务存量，债务本息按时偿付，未发生债务违约风险。加强政府债务限额管理，依法在下达的限额内通过发行政府债券方式举借债务。继续通过信息化建设加强对债务工作的监督和管理，依托债务监测平台实时动态监测，做到风险早发现、早预警、早处置，防范地方政府法定债务风险，切实发挥一体化建设成效，进一步提升财政预算管理的现代化水平。强化防范抵御重大风险能力，树牢底线思维，积极发挥财政国资职能，支持守住粮食、能源资源、重要产业链供应链、金融、安全生产、生态环境、食品药品、社会稳定等“一排底线”，不断提升防范和抵御重大风险的能力。

总体来看，2023年各项财政工作稳步推进，取得了新的进展。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些不足和短板。主要体现在：区级财力薄弱、收入增长乏力，“三保”支出、重点项目建设等刚性需求显著增长，收支矛盾凸显，财政将长期处于有缺口的紧平衡状态；财政资源统筹能力还不强，支出结构有待进一步优化；部分项目预算执行进度偏慢、财政资金使用效益还不够高；化解地方政府债务的压力持续加大。我们将高度重视这些问题，继续深化预算管理制度改革，采取有效措施加以解决。

三、2024年财政预算草案

（一）预算安排原则

2024年预算编制主要坚持以下原则：一是坚持零基预算。打破预算安排和资金分配的基数依赖，所有预算支出均以零为基点，以区委、区政府决策部署为导向，以政府当年可用财力为基础，重新评估论证各项支出安排的必要性、急迫性，优化财政支出结构和财政资金配置，打破支出固化格局。二是分类编制预算。保工资、保运转支出，实行以定员定额为主的预算编制方法，根据机构编制、实有人员、基本工资、津贴补贴、公务用车等基础信息，按照定员定额标准据实编制。区委、区政府决策部署支出，编制到具体单位、乡镇街道。其他项目支出实行先有项目后有预算的编制方法，各部门要提前谋划储备项目。三是优化预算支出排序。预算支出按以下顺序安排：“保基本民生、保工资、保运转”支出，地方政府债券还本付息支出，区委、区政府决策部署重点支出，部门必须开展的一般事业发展支出和其他支出。四是大力压减一般性支出。结合预算部门性质和职能，完善基本支出定额标准和保障方式。业务部门统筹考虑事业收入、结转结余等情况，合理确定部门基本支出预算，加强“三公”经费管理，从严控制会议费、差旅费、培训费等一般性支出，节省下来的资金优先用于“三保”等重点保障领域。

（二）一般公共预算安排草案

全区一般公共预算安排情况：2024年，全区一般公共预算收入32650万元，同比增长6%。按照现行财政体制计算，加上级补助收入31050万元（含上级提前下达的专项转移支付），加调入资金2450万元，加一般债券转贷收入5072万元，本年可用财力预计为71222万元，剔除上解上级支出7500万元，减一般债券还本支出5072万元，安排财政支出预算58650万元，财政收支平衡。

全区一般公共预算收入安排32650万元，其中：税收收入19650万元（增值税7850万元、企业所得税8750万元、个人所得税600万元、地方工商税收2450万元）；非税收入13000万元。

全区一般公共预算支出安排58650万元，其中：一般公共服务支出4000万元；国防支出150万元；公共安全支出360万元；教育支出12267万元；科学技术支出360万元；文化旅游体育与传媒支出680万元；社会保障和就业支出16950万元；卫生健康支出4600万元；节能环保支出2600万元；城乡社区支出5600万元；农林水支出3850万元；资源勘探信息等支出120万元；商业服务业等支出150万元；住房保障支出5270万元；灾害防治及应急管理支出500万元；预备费支出600万元；债务还本付息支出及发行费用支出593万元。

四、2024年财政工作谋划

2024年，区财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记重要指示批示精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局，推动高质量发展。准确把握财政收入严峻形势，加快优化财源结构，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上，为激发市场活力注入新动能；坚持尽力而为、量力而行，坚决落实过紧日子要求，切实兜牢民生底线；坚持创新驱动，继续深化预算管理改革，提升财政资金绩效，加强政府债务管理，防范化解重大风险，促进财政可持续发展。

（一）紧扣政策主题，贯彻落实积极的财政政策。切实担负起财政支持稳住经济大盘的职能作用，继续打好减税降费“组合拳”，增强经济发展内生动力。进一步完善产业政策“一网通办”，扩大“免申即享”范围，提升政策兑现效率，确保库款调拨及时精准惠及民生，推动惠企政策应享尽享全部兑现。优化财政政策工具，做好专项债管理，加强重大项目财力支持，安全规范推动全区重大项目加快建设。进一步巩固放管服改革成果，落实政府采购领域中小微企业扶持政策，不断提升财政服务质量和效能，坚定不移持续优化营商环境。鼓励和支持辖区金融机构持续加大普惠信贷支持力度，进一步推进普惠金融扩面增量、提质降本。

（二）紧盯保障主责，强化重大任务财力保障。抓收入质量提升，注重对重点领域、重点行业运行分析，加强涉税信息共享和对比，防止税收跑冒滴漏，规范非税收入管理，厚植财政收入增长基础。优财政支出结构，牢固树立过紧日子思想，进一步压减一般性、非刚性支出；严格预算约束，坚持“无预算，不支出”；常态化监控专项资金支出，确保资金支付零延迟、零阻隔、零积压。保重点项目建设，全力保障区委、区政府重点规划项目，重点投向基本民生、乡村振兴等领域；严格资金使用监管，不撒“胡椒面”，优先支持在建和能够尽快开工的项目，积极扩大有效投资。

（三）紧抓业务主调，加快建立现代财政制度。推进零基预算改革，全面落实《淮南市人民政府关于进一步深化预算管理制度改革全面实施零基预算管理实施方案》文件要求，强化需求导向，突出保民生、保稳定资金需求，常态化跟踪项目资金使用进度，促进资金“化零为整”，兜牢“三保”底线。强化国有资产管理，贯彻落实财政部《关于盘活行政事业单位国有资产的指导意见》，通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式，提升资产盘活利用效率。严格预算绩效管理，完善预算绩效管理重点环节业务规程和操作指引，注重预算绩效管理全流程信息化，确保预算绩效管理提质增效。防范化解重大风险，规范举债融资机制，推进政府债务信息公开，积极防范化解政府债务风险。发挥财政监督职能，强化重点财政政策落实情况监督，做好财会监督与各类监督贯通协同，实现信息共享。

（四）紧跟政治主线，提高务实担当理财水平。提高政治站位，结合学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，继续深入学习贯彻党的二十大精神，引导财政党员干部把坚决拥护“两个确立”转化为坚决做到“两个维护”的实际行动；坚持学思用贯通、知信行统一，确保区委、区政府各项决策部署落实到财政工作实践。筑牢廉政底线，聚焦财政管理重点风险领域和环节，建强工作机制，强化内部控制，加强党风廉政教育，引导财政干部严以修身，严以律己，确保财政干部心有所畏、言有所戒、行有所止，提升财政干部服务经济社会发展的综合能力。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将更加坚定捍卫“两个确立”，做到“两个维护”，把学习贯彻党的二十大精神转化为武装思想、指导实践、推动工作的强大力量，牢记“以政领财、以财辅政”使命，守正创新、踔厉奋发，扎实做好财政各项工作，为加快推动八公山高质量发展做出新的贡献。